Über die zeitliche Fälligkeitstruktur der Rechnungen ergibt sich _________________ Möglichkeit zur kurzfristigen Liquiditätsplanung.

Nach Erreichen der Fälligkeit werden offene Kreditorenverbindlichkeiten durch _________________ Zahlung ausgeglichen.

Die _____ der Zahlungsausführung hängt von den Möglichkeiten des eingesetzten ERP-Systems ab.

Die Zahlungen können manuell durch Ausfüllen eines Überweisungsträgers oder maschinell über spezielle Online-Banking-Programme oder auch über _________________ automatisch gesteuerten Zahlungslauf ausgeführt werden.

Bei diesen Zahlungsläufen werden alle fälligen, nicht zur _____ gesperrten Kreditorenposten nach vorher definierten Kriterien automatisch selektiert und anhand der in den Kreditorenstammsätzen hinterlegten Bankverbindungen mittels einer speziellen DTA-Datei an die Hausbank zur Auszahlung übergeleitet.

Zwecks Erfüllung der gesetzlich vorgeschriebenen Aufbewahrungsfrist müssen kreditorische Rechnungen in _____ 10 Jahre lang aufbewahrt werden.

Zu diesem Zweck werden alle _____ nach der Verbuchung meistens chronologisch und alphabetisch sortiert, in Ordnern, Kisten oder ähnlichen Ablagesystemen abgelegt und in dafür vorgesehenen Räumen gelagert.

Nach _____ der Aufbewahrungsfrist können diese physisch vernichtet werden.

Es ist zulässig, die kreditorischen _____ anstatt in Papierform in einem speziellen elektronischen Archiv aufzubewahren.

Dabei werden alle bereits gebuchten _____ gescannt und auf einem Datenträger gespeichert.