Ein Unternehmen kann dauerhaft nur überleben, wenn es _____ _____ von Fremdkapital sowie Investitionen aus der laufenden Geschäftstätigkeit bestreiten kann.

Anderenfalls droht _________________ Teufelskreis: Die Finanzierung von Zinsen/Tilgungen oder Investitionen aus der zusätzlichen Aufnahme von Fremdkapital bewirkt höhere Auszahlungen für Zinsen und Tilgungen, welche die Innenfinanzierungskraft weiter _________________schränken.

Die laufende Finanzierung mit _____ von außen ist in einer angespannten finanziellen Situation nur schwerlich möglich.

Auch Liquiditätsreserven lassen sich nur _____ zur Finanzierung der Zahlungsverpflichtungen heranziehen.

In seiner _____ _____ ist der Brutto-Cashflow der gesamte vom Unternehmen erwirtschaftete Cashflow.

Da der Cashflow für Schuldentilgung und Rücklagenbildung verwendet werden kann, müssen weitere abgeleitete _____ ermittelt werden, um festzustellen, in welcher Höhe finanzielle Mittel für Investitionen und Dividendenzahlungen frei verfügbar sind.

Zur _____ des Netto-Cashflows und des Free Cashflows werden ausgabenrelevante Aufwendungen wie Privatentnahmen und Investitionen nach Bilanzaufstellung vom Cashflow abgezogen.

Zahlungswirksame _____, die nach der Bilanzierung getätigt werdenen, müssen hingegen addiert werden.

Mittels _____ wird die Finanzlage des Unternehmens im Jahresabschluss dargestellt.

Konzern-Mutterunternehmen müssen nach § 297 Absatz 1 S. 1 HGB in ihrem Konzernabschluss _________________ Kapitalflussrechnung publizieren.